Quando contratar um CFO: os sinais de que a empresa precisa de direção financeira

A empresa precisa de um CFO quando as decisões financeiras ficam maiores do que a rotina do dono consegue acompanhar: crescimento que consome caixa, crédito a negociar, margem caindo sem explicação. Antes de contratar um executivo em tempo integral, muitas empresas resolvem com direção financeira por demanda, apoiada em uma operação financeira organizada.

O que faz um CFO?

CFO é a sigla em inglês para diretor financeiro. É quem cuida do futuro do dinheiro da empresa: planejamento, metas, estrutura de capital, relação com bancos e investidores e a leitura dos números que orienta as decisões da direção. O CFO não é quem paga os boletos. Ele garante que a operação financeira funcione e usa o que ela produz para apontar o caminho.

Qual a diferença entre contador, financeiro, BPO e CFO?

• Contador: cuida da contabilidade e das obrigações fiscais. Olha para o que já aconteceu, com as regras da legislação.
• Financeiro interno: executa o dia a dia, como pagar, receber, cobrar e conciliar.
• BPO financeiro: uma equipe de fora que assume essa rotina, com processo e sistema próprios.
• CFO: usa os números para decidir. Planeja, define metas e responde pela saúde financeira do negócio.

Os quatro papéis se completam. O problema aparece quando um deles falta e os outros tentam cobrir o espaço.

Quais são os sinais de que chegou a hora?

• A empresa vende mais a cada mês e o caixa aperta mais a cada mês.
• O dono passa boa parte da semana resolvendo banco, cobrança e planilha.
• O resultado do mês só aparece muito tempo depois, quando já não serve para decidir.
• Existe uma decisão grande na mesa: abrir filial, tomar crédito, trazer sócio ou comprar um concorrente.
• A margem caiu e ninguém sabe apontar a causa.
• O banco ou um investidor pede projeções, e a empresa não tem como apresentar.

Preciso de um CFO em tempo integral?

Nem sempre. Um diretor financeiro contratado é um dos cargos mais caros da empresa, e só se justifica quando há trabalho estratégico para ocupar a semana inteira. Para a maior parte das empresas em crescimento, o que falta é direção financeira algumas horas por mês, em cima de números confiáveis.

Esse é o formato de CFO por demanda, também chamado de CFO as a service: um profissional experiente acompanha a empresa em reuniões periódicas, define metas, revisa o plano e participa das decisões importantes. Ele funciona bem quando a rotina financeira já está organizada, seja por uma equipe interna, seja por um BPO.

Direção sem número confiável é opinião. Por isso a ordem importa: primeiro o caixa, depois o resultado, depois o crescimento.

O que organizar antes de contratar?

1. Caixa conferido. Contas a pagar e a receber em dia e saldo conciliado com o banco.
2. Resultado mensal. Um DRE gerencial fechado todo mês, com receita, custos, despesas, impostos e juros separados.
3. Projeção. Fluxo de caixa projetado para 30, 60 e 90 dias, atualizado toda semana.

Com essa base, um CFO começa a produzir resultado desde o primeiro mês. Sem ela, os primeiros meses do executivo vão embora arrumando a casa.

Como a Fôlego trabalha esse papel?

A Fôlego reúne as três camadas em um só trabalho. A Operação cuida de contas a pagar, contas a receber e conciliação. A Gestão entrega a projeção de caixa e o DRE gerencial. A Direção, conduzida pelo Othon, define metas, acompanha os indicadores e revisa o plano de 90 dias com o dono. Para muitas empresas, isso cobre o papel de direção financeira até o momento em que um CFO em tempo integral passa a fazer sentido.

Perguntas frequentes